Location financière versus Banque
Location financière ou emprunt bancaire, de nombreuses sociétés ne savent pas quel mode de financement de projets choisir pour investir dans du matériel professionnel : informatique, médical ou industriel. REALEASE CAPITAL, société de location d’actifs technologiques, fait le point.
La location financière
La location financière s’adresse à toutes les entreprises, grandes ou petites, aux professions libérales comme aux indépendants. Ce mode de financement de projets porte sur des équipements professionnels (informatique, médical, industrie) ayant souvent une obsolescence rapide, achetés au fournisseur par la société de location.
La location financière permet au dirigeant de louer pour une longue durée un bien sans option d’achat. En général, la durée du contrat et les loyers correspondent à la durée présumée d’utilisation économique du bien, souvent proche de trois ans.
En fin de contrat de location de matériels professionnels, le locataire des équipements aura systématiquement le choix entre plusieurs possibilités :
- Prolonger le contrat pour une période déterminée pour continuer à utiliser le matériel,
- Faire évoluer le contrat en modifiant tout ou partie des équipements initiaux ou en révisant les mensualités,
- Restituer le matériel à la fin du contrat de location.
La location financière permet à un chef d’entreprise de louer pour une longue durée, un bien d’équipement mobilier sans option d’achat à la fin de la période contractuelle.
— Les Echos Le Parisien Annonces (@lelpannonces) May 22, 2019
Une interview de Maitre Sabine Vacrate par Alexia Ghezail. #juridique #entreprise #bureau #LELPA pic.twitter.com/oMlzp2ByKV
L’emprunt bancaire
L’emprunt bancaire reste le mode de financement le plus répandu. Il permet à une entreprise de financer tous les types de matériels professionnels alors qu’elle ne dispose pas des fonds nécessaires.
En contrepartie d’un prêt, l’établissement bancaire perçoit le remboursement du capital ainsi que des intérêts. Les conditions de prêt dépendent notamment de la capacité d’endettement de l’entreprise. Aujourd’hui, pour soutenir les entreprises dont l’activité est impactée par le coronavirus, de nombreux établissements bancaires proposent d’augmenter les découverts autorisés, reporter les remboursements de prêts pour ces entreprises, sans pénalités ni frais additionnels, et instruire en urgence les dossiers de demande de crédit en cas de tension sur la trésorerie.
Ces banques, fortement sollicitées sur le court terme par les entreprises en difficulté, n’auront plus ou peu la capacité de les accompagner dans le financement d’investissements, pourtant nécessaires au maintien de leur activité.
En tant que spécialiste du financement de matériels professionnels, REALEASE Capital permet aux sociétés de financer leurs équipements tout en étant garanties de pouvoir être accompagnées par leur banque pour leurs problèmes de trésorerie, ce qui est essentiel pendant la crise.
Pour en savoir plus, vous pouvez consulter notre article : Covid 19 : la location, une solution adaptée aux besoins des entreprises
Quel mode de financement choisir ?
- Grâce à la location financière, l’entreprise peut profiter d’un équipement dernier cri tout en suivant les évolutions technologiques puisqu’il sera possible, avant la fin du contrat de location du matériel, de remplacer ou de mettre à niveau ses équipements loués.
- Le financement du matériel ou des logiciels est assuré à 100 %. La société locataire paie des charges abordables répartissant le coût de l’équipement sur sa durée de vie. Concernant les coûts associés, pas de mauvaise surprise. Maintenance, assistance, panne : les risques et frais éventuels liés à l’utilisation du matériel sont pris en charge par le prestataire. Le retour sur investissement est immédiatement visible.
- Comparativement aux établissements bancaires, la location évolutive garantit aux entreprises une réactivité importante et une mise en place rapide des dossiers (notamment pour accélérer les commandes et la livraison) pour que les sociétés soient opérationnelles le plus rapidement possible avec leurs nouveaux équipements et outils de production.
- Sur le plan financier, la location financière a l’avantage de n’exiger aucune démarche du client auprès de sa banque. Les formalités administratives sont allégées et prises en charge par la société de location évolutive. A la différence des crédits bancaires, les actifs technologiques loués ne sont pas considérés comme un endettement mais comme une charge. Cela permet aux entreprises de rester compétitives en favorisant le maintien ou la reprise de leur activité, tout en préservant la trésorerie pour d’autres investissements nécessaires, sans impacter la capacité d’endettement. Par ailleurs, l’entreprise maîtrise les flux et son budget avec des charges d’investissement faibles et prédéfinies, lissées sur plusieurs mois.
- Enfin, les loyers de location financière sont perçus comme des charges externes et sont déductibles de l’impôt sur les sociétés (IS). Le loyer du matériel d’entreprise diminue le bénéfice imposable de l’entreprise. L’entreprise n’avance plus de TVA puisqu’elle est payée chaque mois donc différée. Cela vous permet d’échelonner l’acquittement de la TVA au fur et à mesure du règlement des loyers.